Эксперт трансформации
бизнес-модели банка

Banking system research (BSR)

МОДУЛЬ I: основы риск-менеджмента

Учебно-методический материал по риск-менеджменту

Новый порядок ведения бухгалтерского учета

И участники рынка, и IT-индустрия к переходу на новый порядок ведения бухгалтерского учета XBRL готовы

В ходе секции, которая была посвящена единому плану счетов и современному формату XBRL, обсуждалась готовность участников финансового рынка к переходу на новые формы отчетности.
К дискуссии были приглашены, с одной стороны, представители страховых организаций, негосударственных пенсионных фондов, профессиональных участников рынка ценных бумаг, а с другой – представители IT-индустрии. 

Модератор секции, директор Департамента сбора и обработки отчетности некредитных финансовых организаций Банка России Ольга Гончарова пояснила, что целью своего рода «противостояния», организованного на секции между участниками, было прояснение позиций с обеих сторон: «За два последних года, в течение которых мы внедряли единый план счетов XBRL, бизнес говорил, что IT -решения не готовы, IT -вендоры – что бизнес не готов с методологической точки зрения. В результате сегодняшней дискуссии все пришли к выводу, что и технологически и методологически платформы для ряда участников рынка готовы, IT -компании готовы поддерживать бизнес и не ожидают каких-то существенных неисполнений требований Центрального банка относительно единого плана счетов».


По сообщению Ольги Гончаровой, Банк России завершил тестирование 47 страховых компаний и 7 негосударственных пенсионных фондов (НПФ), вошедших в фокус-группу и уже сдавших отчетность по новым правилам. До конца года они должны сдать отчетность за 9 месяцев, а с 1 января все НПФ и страховщики перейдут на отчетность по единому плану счетов. Планов по переносу этих сроков у регулятора нет, подчеркнула Гончарова.
Новая система предполагает использование некредитными финансовыми организациями единого, 20-значного плана счетов. Комментируя заседание, директор направления «Финансовые организации» компании «1С» Петр Слукин сравнил работу Банка России по внедрению формата отчетности XBRL с игрой симфонического оркестра: «Разработать систему тегов и меток, разработать механизм визуализации и взаимодействий при внедрении формата XBRL все равно, что написать симфонию, в которой огромное количество инструментов одновременно гармонично дирижируются, работают на единой целое для создания прекрасной мелодии, которую мы с вами слышим. Банку России удалось это сделать».
По словам представителя Банка России, профессиональные участники рынка ценных бумаг, управляющие компании ПИФ и НПФ, а также некоторые другие некредитные финансовые организации перейдут на новый порядок ведения бухгалтерского учета в 2018 году. Последними, в январе 2019 года, на новые стандарты перейдут сельскохозяйственные кооперативы и ломбарды.

Facebook
Twitter
LinkedIn

Финансовому сектору РФ предстоит создать новые бизнес-модели

 

СОЧИ, 5 октября. /ТАСС/. Российскому финансовому сектору в связи с развитием технологий предстоит создать новые бизнес-модели и пересмотреть свое место в мировом устройстве, считает глава Банка России Эльвира Набиуллина. Такое мнение она высказала, выступая на форуме инновационных финансовых технологий «Финополис» в Сочи.

«Абсолютно очевидно, что финансовому сектору предстоит создать новые бизнес-модели, пересмотреть свое место в мировом устройстве», — сказала она.

Набиуллина добавила, что также, возможно, придется кардинально переосмыслить необходимость «многих привычных нам вещей, таких как деньги, например».

Кроме того, говоря о развитии технологий, глава ЦБ РФ отметила, что те преимущества, которые несут новые технологии, перевешивают возможные риски. «Удобство, комфорт, дешевизна, совершенно другой образ жизни, который мы уже сейчас видим, возникает из применения новых технологий. Но я являюсь представителем регулятора и всегда говорю, что мы обязаны думать о рисках для того, чтобы купировать их и для того, чтобы давать возможность развиваться этим технологий. Без того, чтобы люди, бизнес боялись их применять», — пояснила она.

Банк России в третий раз проводит крупнейший в России форум инновационных финансовых технологий «Финополис». В этом году мероприятие, намеченное на 5-6 октября, впервые проходит в Сочи. Одной из ключевых тем форума станет обсуждение новой экономики в едином цифровом пространстве и роли финансового сектора в ее развитии.

Авен: система быстрых платежей будет национальной

 

СОЧИ, 18 октября /Банки.ру/ Система быстрых платежей будет национальной. Об этом председатель совета директоров Альфа-Банка Петр Авен рассказал в ходе выступления на форуме финансовых технологий Finopolis 2018.

«Закрытые системы будут исчезать. Система быстрых платежей все равно будет национальной. В этом смысле Центральный банк находится на пути прогресса… он делает то, что просит история: должна быть открыта большая система для всех. То, что касается биометрии, — сопротивление Сбербанка естественно. Позиция ЦБ исторически оправданна, и он победит», — считает Авен.

Он также подчеркнул, что «борьба», которую ведет Центральный банк со Сбербанком, «который сегодня имеет 50% рынка, — это поощрение конкуренции, а не ограничение».

Facebook
Twitter
LinkedIn

В Сочи прошел Форум инновационных финансовых технологий FINOPOLIS 2018

С 17 по 19 октября 2018 года форум посетили более 1400 участников из 37 стран; состоялось 3 пленарные дискуссии, 12 секционных дискуссий, 3 круглых стола и 7 открытых лекций.

Участники пленарной дискуссии «Новые конкуренты и новые альянсы. Финтех как драйвер развития конкурентного рынка» обсудили вопросы конкуренции в области внедрения финансовых технологий в банковском секторе, развития экосистем, а также роль регулятора в развитии и применении финансовых технологий.

«Подход, который нам ближе, заключается в том, что те элементы, которые носят инфраструктурный характер, которые важны для всех участников рынка, должны создаваться либо государством, либо под эгидой государства. В результате обеспечивается равный доступ всех участников рынка к этой инфраструктуре. Мы считаем, что такие элементы инфраструктуры, как система удаленной идентификации, система быстрых платежей, инфраструктура цифрового профиля для цифровых финансов, должны создаваться как общенациональная инфраструктура, к которой должны подключаться все, а дальше уже финансовые институты должны конкурировать на базе сервисов, новых технологий», – сказала Председатель Банка России Эльвира Набиуллина.

При этом эксперты отметили, что при использовании «больших данных» в финансовых технологиях важной является защита персональных данных. «Кто-то готов полностью раскрыться, кто-то не готов. И важно, чтобы была защита персональных данных, я в этом убеждена. Мы должны обеспечить возможность гражданина управлять своими данными», – подчеркнула Эльвира Набиуллина

Одними из важнейших проектов являются система удаленной идентификации и платформа быстрых платежей. «Это проекты, которые помогают участникам рынка развивать другие проекты и другие возможности», – отметила Ольга Скоробогатова.

Еще один инфраструктурный проект – «Маркетплейс». «Банк России создает регуляторную среду, которая позволяет появляться агрегаторам, которые собирают предложения разных поставщиков финансовых услуг. Сейчас основная цель – создание сервисов «Банк-Клиент», которые дадут возможность банку дистанционно продавать свои услуги. 

Маркетплейс – это новый этап развития, когда через одно программное обеспечение, которое установлено на гаджете, физическое лицо получает доступ к услугам множества банков», – подчеркнул первый заместитель Председателя Банка России Сергей Швецов, отметив, что маркетплейс будет способствовать развитию конкуренции. «Минимальный набор, который мы хотели бы вывести на рынок, – это ОСАГО, государственные ценные бумаги, вклады населения и, возможно, какие-то инвестиционные продукты. Дальше рынок сам будет решать, что еще поместить на этот маркетплейс, возможно, это будут не только финансовые продукты», – добавил он.

Facebook
Twitter
LinkedIn

ЦБ и «Ростелеком» запустили приложение для биометрической идентификации

 

Сочи, 18 октября, Российская газета: Банк России и оператор единой биометрической системы «Ростелеком» представили на форуме финансовых технологий Finopolis первое мобильное приложение для удаленной идентификации клиентов банков. 

Программа называется «Ключ», работает на ОС Android (ее уже можно скачать), до конца года будет выпущена версия для пользователей IPhone, рассказал и. о. директора департамента финансовых технологий Банка России Иван Зимин.

Приложение работает в связке с аккаунтом на портале госуслуг, оно сканирует голос и лицо пользователя. С его помощью можно пройти идентификацию в одном из банков, подключившихся к биометрической системе, ни разу не посетив его офиса. Сейчас их 20, в ближайшее время присоединятся еще около 100. Предварительно необходимо лично явиться в один из банков с паспортом и сдать биометрические образцы. Такая возможность появилась 30 июня. Услугой воспользовалось несколько тысяч клиентов, сказал директор по программам стратегических инноваций «Ростелекома» Иван Беров. Они могут удаленно открывать вклады и брать кредиты.

Вернуться к списку новостей

Facebook
Twitter
LinkedIn
БАЗА ЗНАНИЙ: исследования банковских систем
Рекомендации Банка России по организации СУРиВК

Банком России подготовлены «Рекомендации по организации управления рисками, внутреннего контроля, внутреннего аудита, работы комитета совета директоров (наблюдательного совета) по аудиту в публичных акционерных обществах» (информационное

Читать полностью »
30.10.2020
БАЗА ЗНАНИЙ: исследования банковских систем
Уровень цифровой зрелости банков

Обзор «Делойта» — крупнейшее исследование в мире по теме банковской цифровизации. Международная сеть «Делойт» подготовила глобальный обзор «Уровень цифровой зрелости банков (Digital Banking Maturity) —

Читать полностью »
15.10.2020
БАЗА ЗНАНИЙ: исследования банковских систем
Запускаем проектный офис цифровизации банка

Запускаем проектный офис цифровизации банка Центральным пунктом Плана организации перехода банка в цифру является создание проектного офиса в состав которого вошел топ-менеджмент банка:  Правление, руководители

Читать полностью »
26.07.2020
МОДУЛЬ I: основы риск-менеджмента
Программа принята: цифровому банку быть!

Программа принята: цифровому банку быть! Вот и состоялось расширенное Правление (по мимо членов, начальники служб отделов, бизнес-направлений — топ-менеджмент) отложенное сразу после разгромного Совета директоров

Читать полностью »
25.07.2020

Участниками Маркетплейса на финрынке стала 21 организация

Сочи, 18 октября, ИНТЕРФАКС: «Московская биржа» (MOEX: MOEX) подписала с 20 участниками финансового рынка и информационными порталами меморандум о сотрудничестве, целью которого является совместное развитие проекта Маркетплейс, передал корреспондент «Интерфакса» с церемонии подписания в рамках форума Finopolis.

Меморандум подписали руководители «Московской биржи», «Национального расчетного депозитария» (НРД), банка «Ак барс» (MOEX: AKBR), банка «Зенит» (MOEX: ZENT), Газпромбанка (MOEX: GZPR), банка «ФК Открытие» (MOEX: OFCB), Промсвязьбанка (MOEX: PSKB), Росбанка (MOEX: ROSB), Россельхозбанка, Связь-банка, СКБ-банка, Совкомбанка, банка «Тинькофф», банка «Уралсиб» (MOEX: USBN), банка «Центр-инвест», Экспобанка, информационного агентства «Банки.ру», специализированного депозитария «Инфинитум», портала «Сравни.ру», ООО «Юником» и сервиса Fins.Money.

Как сообщила «Московская биржа», проект Маркетплейс предоставит физическим лицам возможность в режиме онлайн видеть предложения российских финансовых институтов (банков, управляющих и страховых компаний), сравнивать их между собой и дистанционно приобретать. Клиент сможет получать в личном кабинете информацию обо всех приобретенных через маркетплейс продуктах и удаленно управлять ими.

«Московская биржа» является оператором платформы Маркетплейса, который обеспечивает идентификацию физических лиц, определяет их риск-профиль, предоставляет возможность дистанционного заключения договоров по приобретению финансовых продуктов и услуг и проведения их оплаты, а также направляет информацию о сделках в регистратор финансовых транзакций, функции которого выполняет НРД. Запись о совершенных сделках в реестре будет иметь статус юридически значимой. Информационные сервисы будут выполнять функции витрины проекта для клиентов.

На первом этапе клиентам будет предоставлен доступ к банковским вкладам, включая дистанционное открытие депозитов с использованием системы биометрической идентификации. К платформе на этом этапе может быть подключено ограниченное число участников — до 20 кредитных организаций. В дальнейшем розничным клиентам станут доступны паи паевых инвестиционных фондов, государственные облигации, а также страховые и кредитные продукты.

Инициатором создания Маркетплейса в 2017 году выступил Банк России совместно с участниками рынка. В июне 2018 года ЦБ и «Московская биржа» представили прототип Маркетплейса.

Facebook
Twitter
LinkedIn

Фактор успеха в развитии бизнеса не инвестиции …

СОЧИ, 18 октября. /ТАСС/. Глава Сбербанка отметил, что технологичные компании побеждают благодаря концентрации интеллекта и гибкой модели управления

Глава Сбербанка России Герман Греф считает, что сейчас более успешны компании, сделавшие ставку не на инвестиции, а на компетенцию высококвалифицированных специалистов. Такое мнение он высказал в рамках форума Finopolis.

«Инвестиции — не самое главное, самое главное — это наличие компетенции, концентрация специалистов с высокой компетенцией и гибкой моделью управления. Это значительно более важно, чем большой объем капитала», — сказал он.

По словам Грефа, компании с высоким объемом капитала — значительно большим, чем у технологических компаний, — зачастую страдают от отсутствия компетенции.

«Сегодня технологичные компании побеждают благодаря концентрации интеллекта и гибкой модели управления. Они могут быстро менять бизнес-модели», — отметил глава госбанка.

Об установлении надбавок к коэффициентам риска в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала

В связи с переходом к использованию нового механизма макропруденциального регулирования Совет директоров Банка России принял решение об установлении надбавок к коэффициентам риска в целях расчета достаточности капитала кредитных организаций.

Надбавки установлены в отношении отдельных видов активов в соответствии с Указанием Банка России № 4892-У1, в том числе кредитов на потребительские цели, ипотечных кредитов, кредитных требований к юридическим лицам в иностранной валюте и пр.

Надбавки к коэффициентам риска, введенные в рамках перехода на новый механизм регулирования, применяются с 8 октября 2018 года (даты вступления в силу Указания Банка России № 4892-У) и не приведут к повышению требований к достаточности капитала кредитных организаций. Для сохранения требований к капиталу на неизменном уровне внесены необходимые изменения в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года № 180-И «Об обязательных нормативах банков», в соответствии с которыми значения коэффициентов риска для активов, подпадающих под действие надбавок, приводятся к их стандартным значениям, предусмотренным Базелем III.

Переход к использованию нового механизма макропруденциального регулирования позволит регулятору более эффективно проводить политику по обеспечению финансовой стабильности.

Одновременно по ипотечным кредитам и кредитам на финансирование по договору долевого участия в строительстве, характеризующимся низким первоначальным взносом2, Советом директоров Банка России принято решение об установлении надбавок к коэффициентам риска в размере 1,0 (100%). Решение вступит в силу через 3 месяца и будет применяться к кредитам, выданным с 1 января 2019 года. В результате применения надбавок данный вид кредитов в целях расчета достаточности капитала кредитных организаций будет взвешиваться с коэффициентом 200% (до указанных изменений применялся коэффициент 150%3). Принимаемые меры направлены на обеспечение устойчивого развития ипотечного сегмента.

1 В соответствии с Указанием Банка России от 31 августа 2018 года № 4892-У «О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчёта кредитными организациями нормативов достаточности капитала».

2 По ипотечным кредитам, одновременно удовлетворяющим следующим условиям: 1) соотношение величины основного долга к справедливой стоимости предмета залога, рассчитанное на дату расчета нормативов, превышает 80% справедливой стоимости залога, 2) соотношение величины основного долга к справедливой стоимости предмета залога, рассчитанное на дату выдачи кредита (займа), превышает 80% и не превышает 90% справедливой стоимости предмета залога.

По ипотечным кредитам, по которым соотношение величины основного долга к справедливой стоимости предмета залога, рассчитанное на дату выдачи кредита (займа), превышает 90%, продолжает действовать повышенный коэффициент риска в размере 300%, что эквивалентно надбавке в размере 2,0.

3) По кредитам на финансирование по ДДУ в строительстве, по которым первоначальный взнос составляет менее 20%.

3 В соответствии с изменениями в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года № 180-И «Об обязательных нормативах банков» коэффициенты риска по такому виду кредитных требований приведены к 100%.

Банк России

 

Вступает в силу новый механизм макропруденциального регулирования Банка России

Банк России внес изменения в действующую нормативную базу, которые позволяют регулятору более эффективно проводить макропруденциальную политику – политику по обеспечению финансовой стабильности.

В рамках нового подхода Банк России будет устанавливать надбавки к коэффициентам риска в целях расчета достаточности капитала кредитных организаций решением Совета директоров, ранее для этого требовалось внесение изменений в действующее пруденциальное регулирование кредитных организаций.

Данный подход будет применяться в отношении отдельных видов активов, закрепленных в Указании Банка России от 31.08.2018 № 4892-У «О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала».

Необходимые изменения внесены в Инструкцию Банка России от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков» в части приведения значений коэффициентов риска для данных активов к их стандартным значениям, предусмотренным «Базелем III». Документы зарегистрированы Минюстом России и вступают в силу через 10 дней после дня официального опубликования.

На этапе перехода к новой схеме регулирования повышения требований к достаточности капитала банков не произойдет. В случае если Совет директоров Банка России в будущем примет решение о повышении надбавок, оно вступит в действие через 3 месяца.

Еще одним ключевым изменением в подходах к регулированию является внедрение в банковскую практику требования по расчету показателя долговой нагрузки (ПДН). Кредитные организации с 1 октября 2019 года будут обязаны рассчитывать ПДН в соответствии с установленными требованиями. Банк России в 2019 году будет проводить калибровку зависимости уровня риска от ПДН для его использования при установлении значений макропруденциальных надбавок. Данная норма распространяется на кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Банк России планирует сделать расчет ПДН обязательным также для микрофинансовых организаций и использовать этот показатель в их регулировании.

Ожидается, что с 1 января 2019 года вступят в силу изменения в Указание Банка России от 24.11.2016 № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», предполагающие включение нового раздела в форму 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации». Данный раздел будет содержать информацию об активах, к которым применяются надбавки к коэффициентам риска.

 

О введении Банком России нового норматива

Банк России планирует с 01.01.2019 реализовать в банковском регулировании положения стандарта Базельского комитета по банковскому надзору (БКБН) «Supervisory framework for measuring and controlling large exposures» (Надзорные требования по ограничению крупных рисков) (апрель 2014 года) (далее — стандарт).

Внедрение планируется осуществлять для системно значимых кредитных организаций.

По результатам проведения работы по оценке влияния введения стандарта Банком России принято решение о реализации его положений поэтапно: на I этапе (как минимум в течение 2019 года) устанавливается показатель максимального размера концентрации риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (ПКЦ6.1), который будет рассчитываться с 01.01.2019 системно значимыми банками с представлением отчета по форме 0409118 «Данные о концентрации кредитного риска», предусмотренной Указанием Банка России от 24.11.2016 № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

На II этапе по результатам мониторинга значения показателя Банк России примет решение о сроках и особенностях установления показателя ПКЦ6.1 в качестве обязательного норматива концентрации риска.

Особенности расчета показателя ПКЦ6.1 будут состоять в следующем.

1. Все кредитные требования банка к заемщику (группе связанных заемщиков), условные обязательства кредитного характера, ПФИ включаются в расчет без взвешивания по уровню риска (за вычетом сформированных резервов на возможные потери).

2. Расчет ПКЦ6.1 производится по отношению к основному капиталу.

3. Требования к квалифицированному центральному контрагенту (далее — КЦК), соответствующему требованиям кода 8846 Приложения 1 к Инструкции Банка России от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (далее — Инструкция № 180-И), возникшие в рамках осуществления клиринговой деятельности, в том числе сделок, совершаемых на возвратной основе с ценными бумагами, переданными без прекращения признания (РЕПО), заключаемых с КЦК в рамках договора об оказании клиринговых услуг, не включаются в расчет. Все остальные требования к КЦК включаются в полном объеме.

4. В расчет кредитного риска не включаются требования к центральным банкам и правительствам государств, в том числе Российской Федерации, субъектам и муниципальным образованиям Российской Федерации, а также требования, гарантированные или обеспеченные долговыми ценными бумагами, выпущенными указанными контрагентами.

5. Снижение кредитного риска.

Сумма требования, подверженного кредитному риску, может быть уменьшена на величину полученной гарантии/поручительства лиц, залога ценных бумаг эмитентов, требования к которым соответствуют I–III группам активов, предусмотренным Инструкцией № 180-И.

При этом в случае если банк признает снижение риска на контрагента по причине наличия вышеуказанного обеспечения, он должен рассчитать кредитный риск на гаранта (залогодателя/эмитента долговой ценной бумаги). Сумма риска на гаранта определяется суммой принятых обязательств, на которую снижен риск контрагента.

Кроме того, сумма требования может быть уменьшена на сумму обеспечения в форме гарантийного депозита, залога долговых ценных бумаг банка-кредитора, золота в слитках в хранилищах банка.

6. Для определения величины кредитного риска по внебалансовым обязательствам каждое условное обязательство приводится к кредитному эквиваленту путем умножения на коэффициенты, установленные Приложением 2 к Инструкции № 180-И. При этом к условным обязательствам без риска применяется коэффициент 0,1 (вместо 0).

В случае если банк признает снижение риска на контрагента по условному обязательству по причине наличия обеспечения, он должен рассчитать кредитный риск на гаранта (залогодателя/эмитента долговой ценной бумаги). Сумма риска на гаранта представляет собой сумму, на которую снижается риск на контрагента.

Источник ЦБ РФ